levitra bitcoin

+7(495) 725-8986  г. Москва

Журналы

  • Серия
  • Серия
  • Серия
  • Серия
  • Журнал
  • Журнал
  • Журнал
  • Журнал

Л.И. Бережная,  (ФГУП ИГиРГИ)

Б.Н. Аронштейн, Р.М. Галимзянов, Г.И. Панарина,  (ООО "Нефтегазконсалт")

Журнал «Геология Нефти и Газа» # 2008-5

 

Создание новой российской "Классификации запасов и прогнозных ресурсов нефти и горючих газов" [2] (утверждена приказом МПР России от 01.11.2005 г. № 298) преследовало цель интеграцию в международную рыночную экономику на основе сближения с международными стандартами. Основным ориентиром у разработчиков при этом являлись "Международная рамочная классификация ООН запасов/ ресурсов месторождений", а также классификация Общества инженеров-нефтяников США (SPE) 2001 г.

Предполагается, что новая "Классификация..." должна повысить эффективность общения на национальном и международном уровнях, обеспечить более глубокое понимание и более точную оценку имеющихся запасов (ресурсов), а также понизить финансовые риски и тем самым повысить привлекательность инвестиций в добычу минерального сырья.

В международной практике в качестве результирующего показателя степени готовности запасов к разработке или состояния уже начавшейся разработки выступает инвестиционный проект, который является важным элементом "Классификации…". В зависимости от уровня геологической изученности перспективного участка месторождения (залежи), технологических возможностей извлечения нефти из пласта и экономической ситуации на мировом рынке каждый отдельный проект получает экономическую оценку, которая является основанием для принятия решений о продолжении или приостановке работ, требующих выделения дополнительных финансовых средств. В рамках проекта соответствующий диапазон подсчетных извлекаемых объемов УВ-сырья определяется исключительно по результатам экономической оценки.

Экономической оценке подлежат также инвестиционные проекты по извлечению дополнительных объемов запасов за счет капитального ремонта и ввода в эксплуатацию скважин, находящихся в бездействии, при условии, что ввод этих скважин в разработку экономически обоснован.

Дополнительный объем извлекаемых запасов за счет использования МУН, уплотняющего бурения или новой техники и технологий может также расширить диапазон подсчетных параметров, если вложение средств в эти мероприятия экономически целесообразно и подтверждено серьезностью намерений инвесторов в их реализации.

Длительное время действующая российская "Классификация..." носила исключительно профессиональный характер и предназначалась для работы специалистов в области поиска, разведки и разработки месторождений. Сегодня, когда экономика России живет и развивается по законам рыночных отношений, пользователями "Классификации…" становятся не только специалисты, но и конечные потребители услуг, включая финансовые институты и отдельных недропользователей. Учитывая высокорисковый и долгосрочный характер кредитования большинства финансовоемких проектов разработки УВ-сырья, показатели инвестиционной привлекательности проекта должны быть предельно простыми и понятными, а также сопоставимыми с показателями, используемыми в международной практике. Кроме того, поскольку целью разработки новой российской "Классификации…" является гармонизация в рамках мирового рынка нефти на фоне глобализации экономики в целом, то она должна основываться, подобно мировым стандартам, на принципах экономической эффективности.

Несмотря на это, новая российская "Классификация...", утвержденная приказом МПР России от 01.11.2005 г. № 298, и разработанные в 2007 г. "Методические рекомендации по ее применению" [3] не дают однозначного обозначения объекта экономической оценки. В результате у специалистов появилось разночтение в назначении экономической оценки при выделении групп и категорий запасов. Более того, до сих пор не существует единого мнения по вопросу о том, что считать единицей экономической эффективности проекта разработки. Так, часть специалистов считает, что объектом оценки должна быть залежь в целом вне зависимости от степени изученности ее запасов [1]. В противоположность этому, авторы статьи придерживаются мнения, что наименьшими единицами экономической эффективности проекта разработки должны являться категории запасов в пределах залежи, различающиеся по геологической изученности и степени промышленного освоения (Бережная Л.И., 2008).

Методические рекомендации по применению новой "Классификации..." [3] достаточно четко определяют объект оценки: в соответствии с п. 6 "объектом подсчета и выделения групп и категорий запасов могут являться:

а – залежи, по которым установлен факт открытия;
б – разведанные залежи (части залежей), на которых в результате дополнительных геолого-геофизических работ, геолого-промысловых исследований и экономических расчетов установлено изменение величины, группы и категории запасов;
в – разрабатываемые залежи, на которых в результате промышленного освоения произошло изменение величины, группы и категории запасов".

При этом классификацию запасов предлагается осуществлять по следующей схеме (рис. 1).

 

Рис. 1. КЛАССИФИКАЦИЯ ЗАПАСОВ В СООТВЕТСТВИИ С [3]

 

Как видно из представленной схемы, первоначально осуществляется группировка геологических запасов по промышленной значимости и экономической эффективности. При этом выделяются две группы запасов – промышленно-значимые и непромышленные.

К непромышленным относятся запасы, вовлечение которых в разработку на момент оценки является технически или технологически невозможно либо экономически нецелесообразно. Формулировку следует, на взгляд авторов статьи, дополнить в обозримом будущем.

Далее промышленно-значимые геологические запасы по результатам экономической оценки, вне зависимости от степени их геологической изученности, подразделяются на нормально-рентабельные и условно-рентабельные.

Запасы месторождений (залежей), вовлечение которых в разработку на момент оценки, согласно технико-экономическим расчетам, экономически эффективно в условиях конкурентного рынка при соблюдении требований по рациональному использованию недр и охране окружающей среды, относятся к группе нормально-рентабельных.

Оставшаяся часть промышленно значимых запасов месторождений (залежей), вовлечение которых в разработку на момент оценки, согласно технико-экономическим расчетам, не обеспечивает приемлемую эффективность из-за низких технико-экономических показателей, т.е. нерентабельные запасы, но освоение которых становится возможным при изменении экономических условий на мировом и внутреннем рынках УВ или при использовании новой техники и технологий в ближайшие 5 лет, относятся к группе условно-рентабельных.

Рентабельные и условно-рентабельные запасы формируют объем извлекаемых запасов.

Далее извлекаемые запасы по степени геологической изученности и промышленной освоенности подразделяются на достоверные (категория А), установленные (категория В), оцененные (категория С1), предполагаемые (категория С2).

Учитывая, что классифицируются извлекаемые, а следовательно, рентабельные запасы, каждая категория (А, В, С1 и С2) является рентабельной по определению и в дальнейшем экономической оценке не подлежит.

Другими словами, в соответствии с "Методическими указаниями" критерии экономической эффективности применяются к группам запасов с выделением промышленно-значимой и непромышленной групп. При этом "Технико-экономические расчеты для выделения и обоснования групп запасов рекомендуется проводить индивидуально по каждому объекту с учетом того, на какой стадии освоения он находится" (ч. II, п. 23 [3]), а "объектами подсчета и выделения групп и категорий запасов при применении "Классификации…" могут являться залежи" (ч. I, п. 6 [3]).

Таким образом, в "Методических указаниях" наименьшей единицей, в пределах которой достигается однородность геологических и технологических параметров, является категория запасов (т.е. условно-выделенный объект оценки), а для экономических критериев – залежь (т.е. физический объект разработки).

В результате, оценивая запасы по приведенной схеме, авторы статьи ни в чем не отходят от действующей "Классификации…" и соответственно ни в чем не приближаются к международной практике. Как и прежде, экономическую оценку разработки предлагается осуществлять по залежи в целом, т.е. одновременно по всем категориям запасов независимо от степени их промышленной освоенности.

В итоге полученный результат не позволяет оценить целесообразность инвестирования средств в доразведку и освоение каждой последующей категории запасов, а также учесть степень достоверности полученной экономической оценки, что также немаловажно для принятия инвестиционного решения.

Процесс разработки новой российской "Классификации…" совпал по времени с утверждением "Системы управления ресурсами и запасами жидких, газообразных и твердых углеводородов", подготовленной Комитетом по запасам нефти и газа Общества инженеров-нефтяников США (SPE), рассмотреной и одобренной совместно Всемирным нефтяным советом (WPC), Американской ассоциацией геологов-нефтяников (AAPG) и Обществом инженеров по оценке запасов нефти и газа США (SPEE).

В Новой классификации SPE категории запасов и ресурсов определяются как "запасы и ресурсы, извлекаемые в результате реализации проекта(ов), соответствующих той или иной степени неопределенности". При этом под проектом понимается "связующее звено между залежью нефти или газа и процессом принятия решений относительно ее разработки, включая выделение финансовых средств". И "все проекты, классифицируемые как запасы, должны быть рентабельными при определенных экономических условиях".

Таким образом, само понятие запасов приобретает ярко выраженный товарный характер. Запасы как товар характеризуются экономической эффективностью (т.е. возможностью безубыточного производства) и ликвидностью (т.е. наличием потребительских свойств, например своевременностью доставки покупателю). В силу этого, понятие категории запасов должно:

  1. Отражать однородность геологических, технологических и экономических критериев разработки.
  2. Представлять собой последовательность технологических и финансовых фаз общего проекта разработки месторождения или залежи.
  3. Демонстрировать различный уровень технологического и финансового риска.

Поскольку различные категории запасов разнородны по геологическим, технологическим и экономическим критериям разработки, определение чистого дисконтированного дохода от их реализации как товара должно осуществляться раздельно с дальнейшим (при необходимости) статистическим суммированием результатов, полученных по каждой из категорий.

Именно поэтому в классификации SPE (и в мировой практике в целом) отсутствует понятие, по смыслу аналогичное вводимому в российской "Классификации…" понятию "условно-рентабельные" запасы. Нерентабельные на дату оценки запасы переводятся в "условные ресурсы" (в отличие от перспективных ресурсов, т.е. от ресурсов, выделяемых по степени геологической изученности) и исключаются из активов компаний, рассматриваемых как залоговое обеспечение инвестиционного проекта. Вот почему для обеспечения достоверной оценки значимости компании на международном финансовом рынке переоценка и аудит запасов осуществляются перманентно, что позволяет нацеливать компании на обеспечение постоянной инвестиционной привлекательности проектов разработки.

В отечественной практике понятие "извлекаемые запасы" трактуется следующим образом: извлекаемые запасычасть геологических запасов, извлечение которых из недр на дату подсчета запасов экономически эффективно в условиях конкурентного рынка при рациональном использовании современных технических средств и технологий с учетом соблюдения требований по охране недр и окружающей среды (приложение 3 к приказу МПР России № 126 от 07.02.2001 г.), что также не предполагает включение в объем извлекаемых запасов той части геологических запасов, извлечение которой из недр на дату оценки является убыточным.

Для обоснования своего взгляда на проблему рассмотрим первоисточник, которым является "Классификация…", утвержденная приказом МПР России от 01.11.2005 г. № 298. В новой "Классификации…" достаточно ясно указывается, что должна быть подтверждена рентабельность освоения каждой категории запасов (таблица).

Таблица.

Характеристика категорий запасов по новой "Классификации..."


Категория запасов


Классификации запасов и ресурсов (раздел III)

Категория А – достоверные

"Рентабельное освоение залежи или ее части определено проектным технологическим документом на разработку и подтверждено фактической добычей"

Категория В – установленные

"Рентабельное освоение залежи подтверждено данными пробной эксплуатации, исследованиями скважин и обосновано проектным технологическим документом на разработку"

Категория С1 – оцененные

"Рентабельное освоение определяется по аналогии с изученной частью залежи"

Категория С2 – предполагаемые

"Экономическая эффективность определяется по аналогии с изученными участками залежи или с использованием аналогий по разрабатываем месторождениям"

 

Приведенные выписки из новой "Классификации…" позволяют сделать следующие выводы:

  • рентабельное освоение каждой категории запасов должно быть подтверждено экономическими расчетами;
  • достоверность и точность экономической оценки зависят от степени геологической изученности и промышленного освоения различных категорий запасов.

Анализируя новую "Классификацию…" с таких позиций, можно сказать, что она весьма приближена к мировым стандартам.

С учетом изложенного предлагается следующая схема классификации запасов УВ (рис. 2).

 

Рис. 2. КЛАССИФИКАЦИЯ ЗАПАСОВ НЕФТИ НА ОСНОВЕ ПРИНЦИПОВ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

 

Принципиальным отличием от приведенной схемы является то, что изначально геологические запасы, имеющие промышленную значимость, классифицируются по степени геологической изученности как достоверные (категория А**), установленные (категория В**), оцененные (категория С1**) и предполагаемые (категория С2**). Далее, исходя из технологических возможностей, определяется объем технологически извлекаемых запасов внутри каждой категории запасов, условно обозначенный как категории А*, В*, С1*, С2*. И только после этого осуществляется экономическая оценка каждой категории запасов с целью определения объема, извлечение которого на момент оценки экономически эффективно.

Внутри каждой категории запасов возможна ситуация, когда в начальный период разработка запасов экономически эффективна, а в дальнейшем, по мере ухудшения технико-экономических показателей пластов и старения фонда скважин, становится убыточной. Кроме того, "отрицательная эффективность" разработки может возникнуть при резком падении цен на энергоносители (что происходит именно сейчас) или изменении налогового режима. В результате определенный объем запасов (а иногда и все запасы определенной геологической категории) переходит в разряд нерентабельных, т.е. их разработка убыточна для недропользователя, что позволяет предположить, что они не будут извлечены из недр и соответственно теряют свою товарную ликвидность.

Объем запасов, разработка которых экономически эффективна на дату подсчета запасов в условиях конкурентного рынка при рациональном использовании современных технических средств и технологий с учетом соблюдения требований по охране недр и окружающей среды, формирует искомую величину запасов по каждой из категорий, классифицированных по степени геологической изученности и промышленной освоенности (условно обозначены как категории А, В, С1, С2).

В процессе выполнения практических расчетов по подготовке к переходу нефтедобывающих компаний на новую классификацию запасов и ресурсов нефти и газа проведена сравнительная оценка результатов, полученных при осуществлении классификации с использованием двух указанных методических подходов.

В качестве примера рассмотрим результаты, полученные по месторождению, состоящему из одного продуктивного пласта, запасы которого в зависимости от степени геологической изученности подразделяются на достоверные, установленные, оцененные и предполагаемые.

Экономическая оценка каждой категории запасов позволила установить, что с прибылью можно отобрать лишь 66,5 % общих запасов месторождения. При этом инвестор имеет возможность принять решение об инвестировании средств в месторождение, обладая следующей информацией:

  • 33,5 % извлекаемых запасов, числившихся на месторождении по категории С2 (предполагаемые), разрабатывать по сегодняшним оценкам нерентабельно. Однако эти запасы числятся на объектах с недоказанной нефтеносностью, по степени геологической изученности относятся к категории С2, и соответственно полученный результат является весьма неопределенным и может измениться по итогам дальнейших геолого-разведочных работ. Экономическая оценка носит вероятностный характер;
  • запасы категории С1 составляют 51,2 % общих запасов месторождения. Это запасы, которые на момент оценки не разбурены эксплуатационными скважинами, но примыкают к объектам, промышленная продуктивность которых доказана. Достоверность полученной экономической оценки здесь выше, но она также подвергнется корректировке после получения дополнительной геолого-геофизической информации;
  • инвестор сегодня может получить реальный эффект лишь по промышленно освоенным запасам категории А и запасам категории В, характеризующимся высоким уровнем разведанности. Однако доля этих запасов в общем объеме запасов месторождения невелика и составляет всего 15,3 %.
 
 

Рис. 3. РЕЗУЛЬТАТЫ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ОЦЕНКИ
ЗАПАСОВ МЕСТОРОЖДЕНИЯ ПО КАТЕГОРИЯМ
Категории: 1 – А, 2 – В, 3 – С1, 4 – С2

 

Выполненная экономическая оценка показала (рис.3), что инвестор получит денежную наличность, рассчитанную с учетом фактора времени, в размере 898 млн р., разрабатывая рентабельную часть запасов категорий А, В и С1 в объеме 3,3 млн т. От разработки запасов категории С2 в объеме 1,6 млн т будет получен отрицательный дисконтированный поток денежной наличности, оцениваемый в 993 млн р.

Суммарный объем накопленной дисконтированной наличности по всем категориям запасов месторождения за весь период разработки составит -37,1 млн р.

Таким образом, инвестор располагает достаточным объемом информации, чтобы принять необходимое в каждом конкретном случае искомое решение.

Если, согласно [3], осуществлять экономическую оценку по залежи в целом, что предполагает вовлечение в экономический оборот всех категорий запасов месторождения, включая нерентабельные запасы категории С2, то информация будет получена весьма ограниченная, но достаточно оптимистическая: нерентабельна разработка всего 1,1 % общих извлекаемых запасов месторождения. Расчеты показали, что за период рентабельной разработки месторождения накопленная дисконтированная денежная наличность инвестора составит 7,8 млн р., т.е. снизится более, чем в 100 раз по сравнению с величиной денежной наличности, которая планируется от разработки только рентабельных категорий запасов А, В и С1.

При этом отсутствуют сведения о степени достоверности результатов экономической оценки, дифференциации прибыли инвестора на реальную и потенциальную и т.д. Все это полностью противоречит международной практике, где доминирующим фактором при определении объема запасов любого класса является коммерческая эффективность проекта.

Естественно, в такой ситуации интересы государства и инвесторов не совпадут. С большой степенью достоверности можно предположить, что запасы категории С2, а также нерентабельная часть запасов более высоких категорий в разработку введены не будут и соответственно государство не должно рассчитывать на получение дополнительной нефти в объеме 1,8 млн т. Командно-административные методы, успешно применяемые в социалистической экономике (планово-убыточные предприятия) сегодня, в рыночных условиях не сработают. Государство должно реально оценивать сегодняшнюю ситуацию и принимать адекватные стратегические решения.

Введение новой "Классификации…", базирующейся на принципах экономической эффективности, позволит государству получить достоверную оценку ресурсной базы с учетом степени ее разведанности и экономической привлекательности. Эти данные будут заложены в основу программы социально-экономической развития страны на долгосрочную и среднесрочную перспективы. Запасы высокой степени разведанности и промышленной освоенности формируют текущую добычу нефти и позволяют оценить доходы государства и инвесторов с высокой степенью точности. Перспектива развития отрасли определяется запасами более низких категорий – С1 и С2. При этом принимается во внимание их вероятностная оценка как по геолого-техническим характеристикам, так и по ожидаемой экономической эффективности. Таким образом, при меньшей изученности недр, их экономическая оценка приобретает более вероятностный характер.

Обладание подобной информацией особенно важно в сегодняшней ситуации, когда мировое сообщество рассматривает Россию как долгосрочный источник ресурсов УВ. Новая классификация позволит отказаться от практики ввода в освоение запасов, разработка которых не обеспечивает должного уровня прибыли недропользователям и инвесторам. Нерационально также желание государства любыми средствами извлечь из недр максимально возможное количество запасов, не располагая при этом техникой и технологиями, адекватными сложным геолого-техническим условиям пластов. В современных условиях государство и недропользователь должны выступать как равноправные партнеры в нефтегазовом бизнесе. Мировая практика доказала, что богатое государство должно строиться на богатых инвесторах.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Герт А.А. Геолого-экономическая и стоимостная оценка месторождений по новой классификации запасов и прогнозных ресурсов нефти и горючих газов / А.А.Герт, К.Н.Волкова, Н.А.Супрунчик, П.Н.Мельников // Минеральные ресурсы России. Экономика и управление. – 2008. – № 3.
2. Классификация запасов и прогнозных ресурсов нефти и горючих газов. Утверждена приказом МПР России от 01.11.2005 г. № 298.
3. Методические рекомендации по применению "Классификации запасов и прогнозных ресурсов нефти и горючих газов", утвержденной приказом МПР России от 01.11.2005 г. № 298. Утверждено распоряжением МПР России от 5 апреля 2007 г. № 23-р.


©  Л.И. Бережная, Б.Н. Аронштейн, Р.М. Галимзянов, Г.И. Панарина, Журнал "Геология Нефти и Газа" - 2008-5.
 

 

 

SCROLL TO TOP
viagra bitcoin buy

������ ����������� Rambler's Top100 �������@Mail.ru